Глава 1. Финансово-правовые основы банковской тайны

1.1. Сущность и роль института банковской тайны в финансовом праве

Общетеоретическое изучение понятия правовой категории в рамках теории государства и права до настоящего времени не имеет однозначного ответа на вопрос о том, что же представляет собой правовая категория. Так, одни ученые считают, что «правовые понятия – понятия, которыми оперирует юридическая наука, законодательство и правоприменительная практика. Наиболее же общие, широкие понятия называются категориями».[1] Другие определяли правовые категории как «наиболее глубокие фундаментальные понятия, являющиеся пределом обобщения, как в определенной области юридических знаний, так и в правоведении в целом».[2] По мнению некоторых авторов, «правовыми категориями являются наиболее общие понятия, характеризующие объект изучения, а степень их обобщения не должна выходить за границы данного объекта».[3]

Анализ мнений, представителей науки теории государства и права дает основание сделать вывод о том, что для того, чтобы быть правовой категорией определенной науки, понятие должно обладать несколькими признаками:

- оно должно быть общим;

- оно должно характеризовать объект изучения конкретной науки;

- оно должно быть пределом обобщения не только в определенной науке, но и в правоведении вообще.

Банковская тайна - это фундаментальное, охватывающее все охраняемые кредитной организацией сведения об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также иные сведения, установленные кредитной организацией в соответствии с законодательством РФ. Понятие «банковская тайна» употребляется не только в банковском, но и в финансовом, налоговом, гражданском, уголовном праве, в других отраслях и подотраслях права, субъекты которых могут вступить в правоотношения по поводу банковской тайны.

Таким образом, исходя из общетеоретических положений о правовых категориях, следует признать, что банковская тайна обладает всеми этими признаками, а, следовательно, является правовой категорией.

Правовому понятию, претендующему на статус правовой категории, должен сопутствовать одноименный правовой институт. Поскольку одним из признаков правовой категории является ее общеправовое значение, то и соответствующий институт должен носить межотраслевой характер.

В теории права под правовым институтом понимается сравнительно небольшая, устойчивая группа, система взаимосвязанных норм, регулирующих определенную разновидность общественных отношений.[4] Ему присущи такие качественные свойства как:

- однородность фактического содержания;

- единство правовых норм;

- нормативная обособленность.[5]

Все эти черты характерны и для системы норм, регламентирующих банковскую тайну.

Во-первых, нормы, регламентирующие банковскую тайну, однородны по фактическому содержанию. Они предназначены для регулирования самостоятельной, относительно обособленной группы правоотношений. Институт банковской тайны устанавливает виды и содержание конфиденциальной информации, составляющей банковскую тайну, определяет лиц, обязанных принимать меры по обеспечению ее сохранности, закрепляет основные условия и субъектов, имеющих право на доступ к банковской тайне, а также порядок ее предоставления и ответственности за неправомерное разглашение банковской тайны. Возникновение, изменение и прекращение большинства из указанных правоотношений представляет собой самостоятельное направление банковской деятельности, в которой задействованы все сотрудники банка, а также специально созданные подразделения, обеспечивающие безопасность банка.

Во-вторых, нормы, входящие в институт банковской тайны, образуют единый комплекс и выражаются в общих правовых положениях и принципах, специфических юридических понятиях, что создает особый, присущий для данного вида отношений правовой режим регулирования. Единство правовых норм обусловлено общим запретительным типом правового регулирования. Установленные специфические принципы и общие правила регулирования отношений по поводу банковской тайны должны соблюдаться в любом случае при заключении договора банковского счета, договора банковского вклада или оказания иной банковской услуги, а также при взаимодействии с государственными органами и их должностными лицами.

В-третьих, для института банковской тайны характерна нормативная обособленность. Возможность и объективная необходимость появления самостоятельного законодательства, регулирующего правоотношения по поводу банковской тайны, были исторически обусловлены экономическим развитием России сопутствующим ему правовым регулированием.

Итак, банковская тайна – это совокупность норм, устанавливающих перечень сведений, не подлежащих разглашению, круг субъектов, обязанных обеспечивать сохранность сведений, а также случаи и порядок правомерного доступа к сведениям, составляющим банковскую тайну.

В основе понятия банковской тайны лежит представление об информации.

Исследуя феномен информации в российском праве, мы принимали в качестве исходного определения, данные в словаре С.И. Ожегова, а также определение, предложенное Федеральным законом РФ № от 27.07.2006 г. 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации»[6].

В словаре С.И. Ожегова «информация» определяется следующим образом:

1) сведения об окружающем мире и протекающих в нем процессов, воспринимаемые человеком или специальным устройством;

2) сообщения, осведомления о положении дел, о состоянии чего-нибудь.[7]

Содержащееся в статье 2 Федерального закона от 27.07.2006г. №149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации»[8] определение фактически воспроизводит понятие, данное в словаре: информация - это разнообразные сведения (сообщения, данные) независимо от формы их представления.

Некоторые авторы полагают, что это определение «не отражает сущности, функциональности, практической значимости информации, механизмов ее воспроизведения и распространения».[9]